Từ ngày 1/7, các ngân hàng trong nước, chi nhánh nước ngoài tại Việt Nam, trung gian thanh toán và đơn vị cung ứng dịch vụ thanh toán quốc tế buộc phải cung cấp thông tin tài khoản của người nộp thuế cho cơ quan thuế, theo #Nghị-định-252 quy định chi tiết Luật Quản lý thuế 2025.
Thông tin cung cấp bao gồm: tên chủ tài khoản, số tài khoản, nơi mở, ngày mở – đóng tài khoản. Dữ liệu được gửi bằng phương thức điện tử, định kỳ trước ngày 10 hàng tháng. Đặc biệt, các ngân hàng còn phải cung cấp chi tiết giao dịch: số lượng, giá trị, nội dung chuyển tiền, thông tin người gửi – nhận (cả trong nước và xuyên biên giới), số dư tài khoản và các khoản thu nhập phát sinh.
Không chỉ dừng lại ở đó, thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi, người được ủy quyền, đồng chủ tài khoản hay người thụ hưởng cũng nằm trong diện phải cung cấp. Các tổ chức tín dụng cần chia sẻ với ngành thuế các #giao-dịch-đáng-ngờ theo quy định về phòng, chống rửa tiền. Dữ liệu này được chia sẻ định kỳ hoặc theo yêu cầu của cơ quan thuế.
So với trước đây, phạm vi thông tin mở rộng đáng kể. Trước kia, ngân hàng chỉ cung cấp thông tin cơ bản về tài khoản khi có yêu cầu thanh, kiểm tra thuế. Nay, các nhà băng phải chủ động báo cáo định kỳ và cung cấp dữ liệu giao dịch, số dư. Điều này giúp cơ quan thuế có cơ sở đánh giá rủi ro thuế chính xác hơn.
Nghị định cũng lần đầu quy định trách nhiệm của báo chí: khi được yêu cầu, các cơ quan báo chí phải cung cấp thông tin về hoạt động sản xuất, kinh doanh, giá bán, thị trường của tổ chức, cá nhân liên quan, đồng thời phản ánh dấu hiệu vi phạm thuế.
Bộ Tài chính cho biết, thông tin giao dịch và dòng tiền là cơ sở quan trọng để đánh giá mức độ rủi ro thuế của cá nhân, hộ kinh doanh. Ngành thuế đang xây dựng hệ sinh thái dữ liệu kết hợp hóa đơn điện tử và thông tin từ ngân hàng, trung gian thanh toán. Hiện ngành thuế nắm thông tin về khoảng 250 triệu tài khoản, trong đó 200 triệu tài khoản cá nhân. Dữ liệu sẽ được phân tích bằng #AI và công nghệ để nhận diện các trường hợp có dấu hiệu rủi ro, giao dịch bất thường hoặc nghi vấn trốn thuế, #rửa-tiền.
Quy định mới này đánh dấu bước tiến trong quản lý thuế, tăng cường minh bạch tài chính và chống thất thu ngân sách. Các ngân hàng và tổ chức tín dụng cần chuẩn bị hệ thống để đáp ứng yêu cầu cung cấp dữ liệu kịp thời và chính xác. Người dân cũng cần lưu ý về quyền riêng tư tài chính, nhưng về lâu dài, chính sách này hướng tới một nền tài chính công bằng hơn. Thông tin chi tiết có thể tham khảo thêm tại #VNExpress và các nguồn chính thống.
